荆州市财政局局长陈儒华

    受市人民政府委托，向大会书面报告荆州市2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

    一、2013年预算执行情况

    （一）全市预算执行情况

    2013年，全市实现财政总收入备注○11131698万元，占预算1053193万元的107.45％，比上年增加213478万元，增长23.25％。其中：国税479617万元，占预算473181万元的101.36％,增加75608万元，增长18.71％；地税467352万元，占预算422762万元的110.55％，增加95359万元，增长25.63％；财政184734万元，占预算157250万元的117.48%，增加42511万元，增长29.89％。

    全市实现地方公共财政预算收入719524万元，占预算652963万元的110.19％，比上年增加151892万元，增长26.76％。其中：国税133724万元，增加29435万元,增长28.22％;地税400428万元，增加79896万元，增长24.93％；财政185372万元，增加42561万元，增长29.8％。

    全市财政收支初步平衡结果：财政预算总收入2741709万元，其中：地方公共财政预算收入719524万元，上级补助收入1789960万元（税收返还49212万元，调整财政体制基数返还20920万元，成品油价格与税费改革返还基数10379万元，原体制补助收入477万元，均衡性转移支付36932万元，调整工资补助106578万元，农村税费改革转移支付补助94103万元，成品油价格与税费改革补助53997万元，社保和再就业转移支付234098万元，政策性转移支付63040万元，激励性转移支付2644万元，专项补助628401万元，其他转移支付和各种结算补助等489179万元），财政部代发地方政府债券收入110528万元，上年结余备注○294062万元，调入资金27635万元。财政总支出2709423万元，其中：当年地方支出2534826万元（地方公共财政预算支出1906425万元、专项补助支出628401万元），上解省支出备注○3131552万元,财政部代发地方政府债券还本支出43045万元,收大于支32286万元。

    （二） 市直预算执行情况

    1、公共预算执行情况

    2013年，市直实现财政总收入201385万元，完成预算186194万元的108.16％，比上年增加25037万元，增长14.20％；实现地方公共财政预算收入125445万元,完成预算116662万元的107.53％，比上年增加17223万元，增长15.91％。

    分征收部门（总收入）：国税86263万元，完成预算83000万元的103.93％，增加9702万元，增长12.67％；地税58282万元，完成预算56147万元的103.8％,增加3106万元，增长5.63％；财政56840万元，完成预算47047万元的120.82％，增加12229万元，增长27.41％。收入分主要项目为：

    增值税24645万元，占预算22700万元的108.57%，增长14.82%；

   “ 营改增”备注○42236万元，占预算2200万元的101.64%；

    消费税30214万元，占预算25000万元的120.86%，增长28.31%；

    营业税29763万元，占预算34410万元的86.50%，增长2.17%；

    企业所得税36020万元，占预算37100万元的97.09%，下降4.21%；

    个人所得税9383万元,占预算8745万元的107.30%，下降4.87%；

    城建税5261万元，占预算4400万元的119.57%，增长6.00%；

    土地增值税1107万元，占预算1100万元的100.64%，下降24.18%；

    其他工商税收3802万元，占预算3292万元的115.49%，增长15.63%；

    罚没收入17391万元，占预算8410万元的206.79%，增长65.79%，增长的主要因素：一是香港首华金业有限公司等案件入库罚没收入6211万元，二是城区车辆大幅增加，城市交通管理监控设施不断完善，交管罚没收入增收2716万元等；

    专项收入4598万元，占预算3020万元的152.25%，增长23.20%，主要原因为排污费增收；

    行政事业性收费收入31756万元，占预算34417万元的92.27%，增长13.86%;

    国有资本经营收入240万元，占预算220万元的109.09%，下降16.38%;

    国有资源有偿使用收入2369万元，占预算980万元的241.73%，增长33.54%,为“非转经”收入、道路经营权拍卖收入和利息收入增加。

    市直地方公共财政预算支出338562万元（不含省专项转移支付），占市人大常委会批准调整预算331269万元的102.2％,比上年决算278383万元增长21.62%。分主要项目为：

    一般公共服务41722万元，完成调整预算（下同）106.47%,增长14.97％;

    公共安全32610万元，完成101.3%,增长22.45％;

    教育52385万元，完成98.74％，增长9.94％;

    科学技术6400万元，完成126.31％，增长57.95％，为一般转移支付补助资金增加;

    文化体育与传媒4561万元, 完成92.61％，下降50.74％,主要原因为2012年按省财政要求列支地方债券安排的项目资金2628万元，2013年地方债券未安排文化体育与传媒项目;

    社会保障和就业60873万元，完成106.5％，下降1.03％，为当年一般转移支付补助资金因跨年度因素减少;

    节能环保4735万元，完成104.23％，增长30.33％;

    交通运输23279万元，完成100.43％，增长71.71％;

    医疗卫生12739万元，完成105.31％，增长26.4％;

    城乡社区事务29276万元，完成100.71％，增长16.75％;

    农林水事务11899万元，完成101.58％，增长0.75％;

    资源勘探电力信息等事务35997万元，完成100.02%，增长142.09％，按省财政要求列支壮腰工程产业基金;

    商业服务业等事务1888万元，完成124.79％，增长9.13％;

    金融监管等事务180万元，增长100%，安排人民银行荆州支行国库信息中心改造经费；

    国土资源气象等事务3668万元，完成91.81％，下降6.09%;

    住房保障2985万元，与预算持平；

    粮油物资管理事务1157万元，完成116.87%，增长27.85％；

    国债还本付息支出9526万元，完成105.84%,增长124.14%，2012年安排用于高校化债资金4750万元反映在教育支出，与同期数不可比；

    其他支出2682万元,完成76.63%,下降13.15%，主要是对支出项目进行了细分，减少了在其他支出的列支项目。

    市直财政收支初步平衡结果：财政预算总收入488426万元，其中：地方公共财政预算收入125445万元，上级补助收入326609万元（税收返还21332万元，调整财政体制基数返还1305万元，成品油价格与税费改革返还基数3145万元，原体制补助收入477万元，均衡性转移支付3900万元，调整工资补助23780万元，农村税费改革转移支付补助1315万元，成品油价格与税费改革补助2840万元，社保和再就业转移支付36960万元，壮腰工程产业基金24000万元，政策性转移支付19021万元，激励性转移支付683万元，专项补助108409万元，各种结算补助63312万元，其他转移支付补助16130元），财政部代发地方政府债券收入16366万元，上年结余15503万元，调入资金4503万元。财政总支出488426万元，其中：当年地方支出446971元（地方公共财政预算支出338562万元、专项补助支出108409万元），地方债券还本支出6321万元，上解省支出35134万元。收支平衡。

    2、政府性基金预算执行情况

    2013年政府性基金预算收入414345万元，占市人大常委会批准调整预算412698万元的100.4%。分项目：

    (1)港口建设费96万元，占调整预算(下同)的128％;

    (2)散装水泥专项资金374万元，占108%;

    (3)新型墙体材料专项基金1688万元，占113%;

    (4)地方教育附加1400万元，占111%;

    (5)育林基金108万元，占101%;

    (6)残疾人就业保障金790万元，占118%;

    (7)政府住房基金3598万元，占102%;

    (8)城市公用事业附加2892万元，占106%;

    (9)土地收益金14423万元，占100%;

    (10)农业土地开发资金1589万元，占99%;

    (11)国有土地使用权出让收入366146万元，占101%;

    (12)城市基础设施配套费17818万元，占103%;

    (13)车辆通行费2726万元，占101％;

    (14)森林植被恢复费12万元，年初没有列入预算;

    (15)其他政府性基金685万元，占105%。

    2013年政府性基金支出411404万元，完成市人大常委会批准调整预算412698万元的99.69%。按功能分类:

    (1)教育7399万元，完成调整预算（下同）81%,主要原因是安排用于两所高中搬迁的资金按工程进度拨付资金；

    (2)社会保障和就业839万元，完成126%；

    (3)城乡社区事务394991万元，完成101%。主要组成:一是政府住房基金支出3685万元，完成100%;二是国有土地出让支出（补偿性支出）340976万元，完成101%;三是农业土地开发资金支出465万元，完成100%;四是土地收购储备支出25225万元，完成101%;五是城市公用事业附加支出2902万元，完成101%;六是城市基础设施配套费支出21738万元，完成101 %。

    (4)农林水事务2099万元，完成25%，主要原因为应上缴中央和省财政部分待省核定金额后上缴；

    (5)交通运输2919万元，完成105%;

    (6)资源勘探电力信息事务2063万元，完成2.95倍，为散装水泥基金和墙改基金增收列支;

    (7)其他支出1094万元，完成7.29倍，为征收的价格调节基金用于城区困难职工补助。

    平衡情况：政府性基金收入414345万元，支出411404万元，当年结余2941万元。

    3、国有资本经营预算执行情况

    2013年市直国有资本经营预算收入完成7801万元，占市人大常委会批准调整预算7801万元的100%。其中：国有企业上缴利润140万元，国有股权收益1624万元，产权转让收入5394万元，其他收入643万元。国有资本经营预算支出7686万元，占市人大常委会批准调整预算7686万元的100%，其中：资本性支出1200万元，费用性支出（改革成本支出）6426万元，其他支出60万元。收支相抵，当年收大于支115万元。

  二、2014年预算草案

    (一)公共财政预算

    2014年财政预算安排的指导思想：坚持民生优先，尽力保证重大政策落实和重点支出需要;落实中央八项规定，健全厉行节约长效机制，切实控制“三公”经费和行政运行成本；预算编制力求科学化精细化，强化预算刚性约束力；推进预算绩效评价工作,提高财政资金使用效益；预算信息公开，接受社会监督。

    按照上述指导思想，汇总市直及各县市区2014年的预算为：全市财政总收入计划1309151万元，比上年完成数1131698万元增加177453万元，增长15.68%；地方公共财政预算收入计划为834169万元，比上年完成数719524万元增加114645万元，增长15.93%。以上收入计划是上报汇总数，各县市区的预算以同级人大审查批准数为准。下面重点报告市直预算草案：

    1、预算收入

    2014年财政总收入216040万元，比上年完成数201385万元增加14655万元，增长7.28%。

    地方公共财政预算收入137992万元，比上年完成数125445增加12547万元，增长10%。其中：国税20666万元，增长3%；地税54085万元，增长11.42%，财政63241万元，增长11.26%。

    收入(税收为全口径)分项目为：

 增值税25464万元，增长3.33% ；

    “营改增”2400万元,增长1.64%;

    消费税30000万元，下降0.71%；

    营业税32000万元，增长7.52%；

    企业所得税37250万元，增长3.41%；

    个人所得税11000万元，增长17.23%；

    城建税5820万元，增长10.63%；

    其他工商税收8865万元，增长26.25%；

    专项收入3675万元，下降19.18%,为排污费和教育费附加减少;

    行政事业性收费43536万元,增长37.1%，主要原因为行政事业性收费分步纳入地方公共财政预算收入；

    罚没收入11410万元，下降34.39%；

    国有资本经营收入3640万元，增长14.17倍，为国有资本经营收入纳入地方公共财政预算收入增加3000万元；

    国有资源有偿使用收入980万元，与上年持平。

    2、预算支出

    2014年市直财政预算支出292856万元，比上年预算258158万元增加34698万元，增长13.44%。主要有六个方面：一是预算单位人员和经费支出增加7663万元，二是社会保障及再就业专项资金增加6000万元,三是经济社会发展专项资金增加9581万元，四是纳入地方公共财政预算收入的非税收入增加15788万元，五是结算支出等增加1713万元，六是省提前通知转移支付等减少6047万元。减少原因为按省财政规定2013年列支壮腰工程产业基金，2014年没有此项目。剔除该因素，增加3995万元。

    支出分项目为：

    一般公共服务37511万元，比上年预算（下同）增长5.9%;

    公共安全25590万元，增长8.01%;

    教育49221万元，增长4.62%；

    科学技术5099万元，增长6.96%;

    文化体育与传媒6032万元，增长27.67%；

    社会保障和就业65514万元，增长35.02%,增长的原因:一是2014年预算增加企业养老保险和机关事业养老保险补助资金6000万元;二是2014年省提前通知转移支付补助资金增加;

    医疗卫生16907万元，增长57.27%;增长的原因:一是2014年省提前通知转移支付增加3475万元,二是落实绩效工资政策增加财政补助资金;

    节能环保3744万元，增长7.58%;

    城乡社区事务26813万元，增长82.65%;主要为：一是城建税增收,2014年支出安排增加6676万元,二是2014年省提前通知转移支付补助资金增加;

    农林水事务13496万元，增长56.31%;主要为：一是按省规定从城建税中提取15%用于水利建设，二是落实绩效工资政策增加财政补助资金;

    交通运输9626万元，下降19.73%，2014年省提前通知转移支付补助资金编制预算时尚未收到；

    资源勘探电力信息等事务13433万元，下降38.91%， 2013年按省规定壮腰工程产业基金年初预算列支10000万元,今年无此项目;

    商业服务业等事务1559万元，增长3.04%;

    国土资源气象等事务4110万元，增长2.88%；

    粮油物资管理事务1021万元，增长3.13%；

    预备费3000万元，下降10.85%，调整支出结构用于城市公交事业发展；

    国债还本付息支出8400万元，下降6.67%；

    其他支出1779万元，下降49.17%，支出进行细分后减少其他支出事项。

    3、平衡情况

    2014年财政预算收入总计329183万元，其中：地方公共财政预算收入137992万元，上级补助收入191191万元（税收返还收入21332万元，调整财政体制省核定基数返还补助1305万元, 调整工资转移支付补助23780万元，农村税费改革转移支付1305万元，原体制补助477万元，一般性转移支付24011万元，结算补助收入67036万元，提前通知转移支付51945万元）。当年财政支出总计329183万元，其中：上解支出36327万元（体制上解17988万元，结算上解455万元,出口退税超基数上解525万元，省级收入下划上解17359万元），本级支出292856万元,收支相等，当年预算平衡。

    2014年，将进一步实行规范的部门预算，逐步完善部门预算编制，部门预算草案将报市人大常委会审批。在人大常委会审批之前，各部门暂时执行市财政部门下达的部门预算控制数。

    （二）地方政府性基金预算

    1、基金收入

    2014年安排地方政府性基金收入347497万元，比上年预算增长（下同）59.20%备注○5， 收入分项目如下：

    （1）散装水泥专项资金200万元，增长33.33%;

    （2）新型墙体材料专项基金800万元，增长45.45%;

    （3）地方教育附加 400万元，与上年持平;

    （4）育林基金 60万元，下降33.33%；

  （5）残疾人就业保障金1000万元，增长42.86%;

    （6）政府住房基金4105万元，增长25.38%，为公积金增值收益增加；

    （7）城市公用事业附加2940万元（其中：电力附加2490万元、水附加450万元），增长6.91%;

    （8）土地收益金15038万元，增长52.67%，主要是由于土地出让收入规模扩大按比例计提而增加土地收益金;

    （9）农业土地开发资金2000万元，增长6.38%;

    （10）国有土地使用权出让收入300208万元，增长61.16%;

    (11）城市基础设施配套费 13000万元，增长85.72%，增收原因一是缴费标准提高，二是加大征收力度，杜绝减免行为;

    （12）价格调节基金 500万元，下降34.21%，主要原因是天然气提价后政府加价收入减少，价格调节基金的收入来源减少；

    （13）车辆通行费3100万元，与上年持平；

    （14）港口建设费60万元，下降9.1%；

    （15）地方水利建设资金1596万元，增长12.63%；

    （16）彩票公益金2490万元，为按省政府规定2014年纳入本级基金预算管理。

    2、基金支出

    2014年基金支出安排346005万元，比上年预算增长（下同）58.52%，分项目为：

    （1）教育7919万元，增长48.71%，其中：地方教育附加400万元,从土地出让收入中提取教育资金7519万元；

    （2）社会保障和就业900万元，增长28.57%；

    （3）城乡社区事务321228万元，增长59.27%，其中：政府住房基金11624万元（含从土地出让收入中提取保障性住房建设资金7519万元），国有土地使用权出让收入安排补偿性支出277651万元，城市公用事业附加2940万元，土地收购储备15038万元，农业土地开发资金975万元，城市基础设施配套费13000万元；

    （4）农林水事务9175万元，增长42.65%,为从土地出让收入中提取的水利建设资金按政策进行安排；

    （5）交通运输3160万元，其中：车辆通行费3100万元，港口建设费60万元,与上年持平;

    （6）资源勘探电力信息等事务633万元，下降9.6%；

    （7）其他2990万元，其中：价格调节基金500万元，彩票公益金2490万元。

    3、平衡情况

    2014年地方政府性基金收入347497万元，支出346005万元，当年结余1492万元。

    （三）国有资本经营预算

    2014年市直国有资本经营预算收入6096万元，比上年预算增长3.85%备注○6，其中：国有企业上缴利润收入110万元，国有股权收益1486万元，产权转让收入4500万元。国有资本经营预算支出5983万元，增长2.27%，其中：资本性支出2423万元，费用性支出（改革成本支出）3500万元，其他支出60万元。收支相抵，当年预算结余113万元。

    （四）社保基金预算

    将按要求单独提请市人大常委会审议。

    三、竞进提质，服务“壮腰工程”，努力完成2014年预算任务

    2014年，市财政部门将认真贯彻落实党的十八届三中全会、市委四届七次全会及全市经济工作会议精神，适应财政改革要求，规范财政管理，提高财政效能，加快实现财政“四个转变”，着力推进“五型”财政建设，全力保运转、保民生、保发展，服务“壮腰工程”。

    （一）改进预算管理，完善编制体系，建设绩效型财政

    进一步完善由公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算和社保基金预算组成的有机衔接的政府预算体系，实现预算编制全同步、预算收支全口径、预算管理全覆盖。进一步强化预算绩效管理，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合。进一步完善财政综合监督模式，重点开展对项目前期费、重大产业基金使用及政府重大投资项目等的评审、监督及绩效评价。

    （二）改进支持方式，完善扶持体系，建设发展型财政

    进一步完善“整合资金、竞争分配、绩效管理”的资金分配和使用机制，盘活财政存量，用好财政增量。进一步创新财政支持方式，用市场的理念和方式，充分发挥财政资金的“杠杆”作用和聚集、引导效应，实现财政促进经济发展的资金从无偿使用向有偿使用、从直接支持向间接支持、从“点对点”支持向支持市场失灵领域的转变。用好用活重大产业基金、生产调度资金、政府引导基金和企业项目资金等，探索构建财政支持各类企业发展的多渠道、多层次、立体式扶持体系。

    （三）改进支出结构，完善服务体系，建设民生型财政

    牢固树立“厉行节约、过紧日子”的思想，坚决压缩“三公经费”等一般性支出，进一步优化财政支出结构，完善基本公共服务体系，着力改善民生。正确处理政府、市场、社会的关系，探索推进政府购买服务工作。配合有关部门稳妥推进市直事业单位分类改革，并以此为契机，进一步理顺参保关系，缓解机关事业养老保险穿底压力。进一步加强民生领域资金管理，重点开展低保、就业及涉农惠农资金绩效评价工作，堵塞漏洞，规范运作。整合资金集中财力办大事，确保城市建设、两校搬迁等重大项目需要和省运会顺利召开。

    （四）改进预算编制方法，推进信息公开，建设阳光型财政

    细化预算编制，将保民生、保运转与促进经济社会发展资金分别列报，将“三公”经费预算和决算数据在部门预算表格中单列全口径反映。进一步加大预算信息公开力度，财政预决算报告、预算单位部门预决算和“三公”经费预决算通过政府门户网站等向社会公开。强化预算编制与执行的约束力，实施全面规范、公开透明的预算管理制度。

    （五）改进工作作风，完善制度体系，建设服务型财政

    以深入开展党的群众路线教育实践活动为契机，进一步转变工作作风，提高服务意识。进一步加强干部理论、政策和业务学习，提高对全面深化改革的认识，适应改革的需要。进一步加大工作调研力度，办好《财政专报》，当好“参谋助手”。进一步完善制度体系，加强管理，规范服务，遵守规定，厉行节约。进一步加强党风廉政建设，坚决杜绝违纪违法现象发生。